GoodERP期初建账的逻辑
GoodERP实施指南

背景

期初建账,是指会计软件或者ERP的会计模块在正式上线启用前需要录入的 上线前一个会计期间的期末余额,结账后作为上线会计期间的期初余额。

期间的确定

GoodERP创建数据库时,会记录数据库创建的日期作为ERP的启用日期,存储在公司对象上,并在安装会计模块时自动按此日期创建对应的期间。此期间应对应系统正式上线的前一个月,只会有一张凭证,就是期初凭证。管理员进入开发者模式后,进入【配置】-【高级配置】-【公司】界面,可通过修改【启用日期】字段决定期初凭证所在的期间

资金余额的录入

针对每个现金或银行账户,设置一个资金账户,并输入期初余额,会在期初凭证上生成对应的凭证行,作为资金科目的借方余额

往来余额的录入

导入 或 管理员直接录入 客户信息的时候,可以输入客户的应收期初(注意此字段只能在系统启用日期所在的会计期间未结账时输入才能保存,避免逻辑错误),这个操作会在 启用日期所在的会计期间 生成一个会计凭证行,作为应收账款的借方

此操作同样适用于供应商,则生成的凭证行记录应付账款的贷方

存货余额的录入

新建一张其它入库单,日期为上线前一个月的最后一天,业务类别为盘盈,调入仓库据实选择,勾选“初始化单”避免它独立生成凭证。输入入库明细的产品、属性、批号、数量、单价等信息,点击审核,即生成多个凭证行进入初始化凭证,作为存货科目的借方

当然,针对不同仓库可以增加多张盘盈的其它入库单以录入期初

固定资产余额的录入

针对有余额的固定资产卡片新建固定资产,勾选 “初始化固定资产”,输入 金额、税额和以前折旧等信息,审核后在期初凭证上点击【引入固定资产】会在期初凭证上生成固定资产作为借方的会计凭证行和以前折旧作为贷方的会计凭证行。

其他会计科目余额的录入

直接编辑期初会计凭证,按会计提供的科目余额表逐个录入对应科目的借贷方余额

以上五项内容输入后,按会计等式,该凭证借贷方应该是平衡的,此时即可审核凭证并对初始化期间执行月末结账,即完成期初建账过程,系统可以开始上线使用了。

原创
基于开源的企业信息化服务生态
GoodERP开源俱乐部的愿景